В заголовке отчета указываются:

  • Дата, за которую сделан отчет;
  • Номер счета/код Клиента;
  • Ф.И.О. Клиента или наименование для юридических лиц;
  • Номер и дата Договора на брокерское обслуживание.

Термины и определения, используемые в данной инструкции и отчете:

Длинная позиция – Ценные бумаги в портфеле Клиента приобретенные, как за счет собственных средств, так и за счет Дополнительного лимита по денежным средствам, предоставленного брокером.

Короткая позиция - продажа Ценных бумаг, которые Клиент не имеет в собственности на момент заключения сделки, или любая продажа, которая завершается поставкой ценных бумаг, взятых Клиентом в долг.

1. Первый раздел отчета

В первом разделе отчета сгруппированы данные об остатках и движении денежных средств, в т.ч.:

Входящий остаток – сумма денежных средств на начало торгового дня, входящий остаток эквивалентен исходящему остатку за предыдущий торговый день;

Сальдо расчётов – разница между суммой объёмов всех сделок продажи и суммой объёмов всех сделок покупки;

Движение средств – сумма денежных средств, зачисленных на счет Клиента, либо списанных в течение дня, за который сделан отчет, в данной графе приводится только итоговая цифра (сальдо) - подробная расшифровка представлена в разделе «Внебиржевые операции»;

Вознаграждение брокера – комиссия, списанная брокером за этот день, включая биржевые сборы и НДС;

Проценты за предоставленные Клиенту в заём денежные средства – комиссия брокера cо всей суммы использованного Клиентом Дополнительного лимита по денежным средствам на конец торгового дня (отрицательный остаток денежных средств);

Доп. комиссия за перенос короткой позиции – комиссия брокера со всей суммы использованного Клиентом Дополнительного лимита по Ценным бумагам на конец торгового дня (короткая позиция);

Исходящий остаток – сумма денежных средств на конец торгового дня после завершения всех расчетов по совершенным сделкам (сокращенно Д);

2. Раздел

2.11. Таблица “Позиция на конец дня”.

Таблица содержит следующие столбцы:

  • В портфеле – наименование и вид ценной бумаги, находящейся в портфеле клиента;
  • На начало дня – количество ценных бумаг находящихся в портфеле на начало торгового дня по каждому виду ценных бумаг в штуках;
  • Изменение – изменение количества ценных бумаг за торговый день по каждому виду ценных бумаг в штуках;
  • На конец дня – количество ценных бумаг, находящихся в портфеле на конец торгового дня по каждому виду ценных бумаг в штуках;
  • Ср. взв. Цена – средневзвешенная цена купленных и/или проданных ценных бумаг в течение торгового дня по каждому виду ценных бумаг в рублях;
  • Цена закр. – цена закрытия торгового дня по данному виду ценной бумаги в рублях;
  • НКД – накопленный купонный доход (для облигаций) в рублях;
  • Оценка по цене закр.– произведение цены закрытия выпуска ценной бумаги на количество данных ценных бумаг в портфеле в рублях по позиции На конец дня;

Также подсчитывается:

  • Оценка длинной позиции – оценка по цене закрытия ценных бумаг в портфеле Клиента , приобретенных, как за счет собственных средств, так и за счет Дополнительного лимита по денежным средствам, предоставленного брокером.
  • Оценка активов - сумма денежных средств и оценки длинной позиции по цене закрытия на счете Клиента с учетом оценки незавершенных сделок РЕПО

3. Раздел

3.1. “Операции в торговой системе”.

В этой таблице раздела отражаются все сделки клиента за отчетный день. Они сгруппированы по выпускам ценных бумаг, а в группе отсортированы по времени совершения.

В таблице цена указана в рублях за 1 акцию, количество акций – в штуках.

По каждому виду ценных бумаг подсчитывается оборот – произведение цены сделки на количество ценных бумаг в сделке. Эта цифра стоит на пересечении столбца “Стоимость сделки” и строки “по выпуску”. Также подсчитывается общий оборот дня - сумма оборотов по всем видам ценных бумаг. Именно с этого оборота берется комиссия брокера.

Таблица содержит следующие столбцы:

  • Время – время совершения сделки в торговой системе;
  • Ценная бумага – наименование выпуска ценной бумаги;
  • Куп/Пр – направление сделки, купля или продажа ценных бумаг.
  • Цена – цена покупки или продажи ценных бумаг в рублях;
  • Кол-во – количество купленных или проданных ценных бума в штуках;
  • НКД – накопленный купонный доход (для облигаций) в рублях;
  • Стоимость сделки – произведение цены на количество ценных бумаг, в рублях;

Также подсчитываются:

ИТОГО – суммарный оборот и суммарное изменения по всем выпускам ценных бумаг в рублях .

3.2 Специальные сделки РЕПО

В этой таблице раздела отражаются специальные сделки РЕПО, если клиент не закрыл короткие позиции за отчетный день. Они сгруппированы по выпускам ценных бумаг, а в группе отсортированы по времени совершения.

Данная таблица разбита на две части:

  • “1 часть”, где отображаются заключенные на дату отчета сделки РЕПО, т.е. первые (прямые) части сделок РЕПО,
  • “2 часть”, где отображаются исполненные на дату отчета сделки РЕПО, т.е. их вторые (обратные) части.
  • Дата сделки – дата заключение сделки соответствует дате исполнения первой части РЕПО;
  • Дата исп-ния – дата исполнения второй части РЕПО;
  • Время – время заключения сделки;
  • N сделки – номер сделки в торговой системе или в системе внутреннего учета брокера;
  • ЦБ – наименование выпуска ценной бумаги;
  • Куп/Пр – направление сделки, купля (B от английского слова Buy) или продажа (S от английского слова Sell) ценных бумаг;
  • Цена – цена покупки или продажи ценных бумаг (второй части сделки РЕПО) в рублях;
  • Цена исполнения – цена покупки или продажи ценных бумаг (второй части сделки РЕПО) в рублях;
  • Кол-во – количество купленных или проданных ценных бумаг в штуках;
  • НКД – накопленный купонный доход (для облигаций) в рублях;
  • Стоимость сделки – произведение цены на количество ценных бумаг со знаком минус в случае покупки и плюс в случае продажи, т.к. отображает обязательства Клиента по сделке РЕПО, в рублях;
  • Орг-тор торговли – сокращенное наименование организатора торговли, на площадке которого была совершена сделка.

3.3 Таблица “Сделки РЕПО”

Данная таблица разбита на две части:

  • “1 часть”, где отображаются заключенные на дату отчета сделки РЕПО, т.е. первые части сделок РЕПО,
  • “2 часть”, где отображаются исполненные на дату отчета сделки РЕПО, т.е. их вторые части.
  • Таблица содержит информацию, как по техническим сделкам РЕПО, автоматически проводящимися брокером для переноса короткой позиции Клиента, так и по операциям РЕПО, совершенным Клиентом самостоятельно

Таблица содержит следующие столбцы:

  • Дата сделки – дата заключение сделки соответствует дате исполнения первой части РЕПО;
  • Дата исп-ния – дата исполнения второй части РЕПО;
  • Время – время заключения сделки;
  • N сделки – номер сделки в торговой системе или в системе внутреннего учета брокера;
  • ЦБ – наименование выпуска ценной бумаги;
  • Куп/Пр – направление сделки, купля (B от английского слова Buy) или продажа (S от английского слова Sell) ценных бумаг;
  • Цена – цена покупки или продажи ценных бумаг (второй части сделки РЕПО) в рублях;
  • Кол-во – количество купленных или проданных ценных бумаг в штуках;
  • НКД – накопленный купонный доход (для облигаций) в рублях;
  • Стоимость сделки – произведение цены на количество ценных бумаг со знаком минус в случае покупки и плюс в случае продажи, т.к. отображает обязательства Клиента по сделке РЕПО, в рублях;
  • Орг-тор торговли – сокращенное наименование организатора торговли, на площадке которого была совершена сделка.
  • Часть “прямая” или вторая часть “обратная” сделки РЕПО.

Также подсчитываются:

ИТОГО - суммарный оборот и суммарное изменение в рублях.

4. Раздел

Портфель Ц.Б. с учётом переноса позиции

5. Раздел “Внебиржевые операции”

В этом разделе подробно отражено движение активов, в результате проведения неторговых операций. Раздел делится на два подраздела:

  • Прочие зачисления/списания денежных средств;
  • Прочие зачисления/списания ценных бумаг.